Immobilisations

Installation du module

Menu Comptabilité > Actions > Mettre à jour les dates de vérouillages : Vous devez cloturer l'exercice précédent dans Lease4. La dernière date de verrouillage doit etre postérieure ou égale au 31/12/n-1.

Configuration

Le plan comptable doit contenir les comptes des classes 2 et 6.

Choisir le lien avec la catégorie d'immobilisation sur le compte comptable.

Facturations > Configurations > Catégories d'immobilisation Facturations > Configurations > Groupes d'immobilisation

Les paramètres importants sont les suivants :

• Méthode de temps : a priori, toujours mettre “Nombre d’années ou date de fin”
• Nombre d’année : durée de l’amortissement en années
• Durée de la période : Année, Trimestre ou Mois : c’est la fréquence à laquelle les écritures comptables d’amortissement vont être générées
• Compte analytique : c’est le compte analytique qui sera utilisé sur la ligne comptable de dépréciation (i.e. le compte de charge).
• Méthode de calcul :
  • Linéaire (valeur par défaut),
  • Linéaire jusqu’à la valeur de revente,
  • Dégressif,
  • Dégressif-linéaire,
  • Dégressif-linéaire jusqu’à la valeur de revente
• Prorata temporis : cocher la case (ce n’est malheureusement pas le cas par défaut !). Si la case n’est pas cochée, l’amortissement ne démarrera que le premier jour de l’exercice comptable suivant la date d’activation de l’immobilisation, au lieu de démarrer à la date d’activation !
• Journal : le journal dans lequel les écritures comptables seront générées. Sélectionner le journal d’OD (ou un journal d’OD spécifique aux immobilisations).

	[ Incorporelles ]	[ Corporelles ]
[ Immobilisation ]	20xxxx	21xxxx
[ Dépréciation ]	280xxx	281xxx
[ Dépré. (charge) ]	68111x	68112x
[ Plus-value ]	7751xx	7752xx
[ Moins-value ]	6751xx	6752xx
[ Valeur résiduelle ? ]	?	?

Reprise de l'existant

Méthode Manuelle

Cette méthode permet de re-saisir manuellement les immobilisations en cours si celles-ci ne sont pas nombreuses. Dans le menu Facturation > Immobilisations > Immobilisations, vous créez chaque immobilisation en cours.

Sur chaque immobilisation :

• le nom de l’immobilisation
• la valeur d’achat HT
• la date d’activation (date de début de l’amortissement)
• la catégorie d’immobilisation : la durée en année, la méthode de calcul et plusieurs autres paramètres seront automatiquement renseignés à partir des données configurées.

Dans l’onglet Tableau d’amortissement, le bouton Calculer parmet de générer les lignes d’amortissement :

• La première ligne est de type “Base d'amortissement”, elle reprend simplement la valeur d’achat.
• Toutes les autres lignes sont de type “Amortissement”.
• Les lignes datées antérieurs à la date de vérouillage ont la case “Init” cochée.
• Au contraire, les lignes 2022 et postérieures ont la case “Init” décochée.

Après vérification vous pouvez valider l'amortissement avec le bouton Confirmer l'amortissement.

Méthode par import de fichier xls ou xlsx

Dans ce [fichier d’exemple], 2 immobilisations en cours sont présentes. Chaque immobilisation occupe deux lignes : une première ligne pour l’immobilisation elle-même et une 2ème pour se re-caler sur la valeur déjà amortie.

Dans le menu Facturation > Immobilisations > Immobilisations, le bouton Importer les éléments du fichier sélectionné.

Après vérification vous pouvez valider l'amortissement avec le bouton Confirmer l'amortissement.

Création d'une immobilisation à partir d'une facture fournisseur

Lors de l'enregistrement de la facture, si le compte comptable est associé a une catégorie d'immobilisation alors la catégorie sera automatiquement sélectionnée sur la ligne de la facture. Lors de la validation de la facture, une nouvelle immobilisation en brouillon sera crée :

• le nom de l'immobilisation sera le nom de l'article
• la valeur de l'achat sera le sous-total HT de la ligne de la facture
• la date d'activation sera la date de facturation

Génération des écritures d'amortissement

• Depuis l'onglet Tableau des amortissements de l'immobilisation en utilisant le bouton Créer la pièce comptable sur la ligne correspondant à la date des échéances de l'amortissement.
• Depuis le menu Facturation > Comptabilité > Immobilisations > Calculer les amortissements